Каждая онлайн-касса должна быть корректно зарегистрирована в налоговой. Ошибка в регистрации может привести к проверкам и штрафам.

Регистрация производится в личном кабинете организации или ИП на сайте nalog.ru.

При регистрации онлайн-кассы в ФНС необходимо правильно указать:

• Реквизиты юридического лица или ИП, который будет использовать кассу;
• Информацию о торговой точке, в которой будет установлен кассовый аппарат;
• Данные самого кассового аппарата (марка, модель, номер);
• Данные фискального накопителя (марка, модель, номер);
• Данные о выбранном ОФД (оператор фискальных данных);
• В случае если касса применяется в специфичном виде, то нужно отметить этот пункт.

Например, касса может использоваться курьером или для оплаты в интернет-магазине.

Если вы не обозначите, например, что касса используется курьером, и внесете адрес осуществления расчета, то это будет нарушение. Адрес расчета при разносной, развозной торговле всегда меняется, поэтому при выборе такого способа торговли адрес в чеке тоже должен меняться.

Закажите услугу по регистрации кассы в ФНС в компании «ККМ23» и будьте уверенны в том, что ваша касса работает по закону!

Регистрация в системе «Честный знак» (ГИС МТ) обязательна для участников оборота товаров, подлежащих обязательной маркировке. Это касается производителей, импортёров, оптовых и розничных продавцов, аптек, предприятий HoReCa.

Требования

Фискальный накопитель на 15 месяцев

Программно-аппаратное средство криптографической защиты фискальных данных ФН-1.2

Фискальный накопитель на 15 месяцев содержит все необходимые ключи и обеспечивает формирование и проверку фискальных признаков, запись фискальных данных в некорректируемом виде, их хранение, расшифровывание и аутентификацию фискальных документов, подтверждающих факт получения оператором фискальных данных фискальных документов, переданных и направляемых в контрольно-кассовую технику оператором фискальных данных, или оператором информационной системы маркировки, а также поддерживает шифрование фискальных документов в целях обеспечения конфиденциальности информации.

ФН-1.2 имеет возможность принимать от контрольно-кассовой техники коды маркировки товаров, самостоятельно проверять достоверность кода маркировки и передавать полученные результаты проверки в контрольно-кассовую технику.
Более подробно о системе маркировки Закон № 238-ФЗ от 26.07.19 

Поддерживает форматы фискальных данных (ФФД) версии 1.05, 1.1, 1.2

Как выбрать фискальный накопитель

 Накопители различаются между собой сроком службы — 15 и 36 месяцев. Выбор накопителя зависит от вашей системы налогообложения и особенностей бизнеса.

Сроки действия фискальных накопителей 15 месяцев

Сроки зависят от применяемой системы налогообложения и особенностей ведения бизнеса. При преждевременном заполнении памяти срок эксплуатации сокращается: ФН закрывают и заменяют на новый, выполняют перерегистрацию кассы.

У продавцов подакцизных товаров срок действия ФН автоматически сокращается до 13 месяцев (410 дней). Те же сроки действуют при использовании кассы в автономном режиме, при установке ККТ в ломбарде или страховой компании. В остальных случаях ФН действует 470 дней. Следить за сроками следует в личном кабинете ОФД или можно поручить отслеживание специалистам нашей компании.

Кому подходит ФН на 15 месяцев?

ФН на 15 месяцев подходит для следующих категорий налогоплательщиков:

• Предприятия, осуществляющие продажу подакцизных товаров: К подакцизным товарам относятся алкогольная продукция, табачные изделия, бензин, дизельное топливо и другие товары, облагаемые акцизом.
• Предприятия, применяющие общую систему налогообложения (ОСНО): ОСНО является наиболее сложной системой налогообложения и предполагает уплату налога на прибыль, НДС и других налогов.
• Предприятия, оказывающие услуги: если оказание услуг является основным видом деятельности, обычно требуется ФН на 36 месяцев, но в некоторых случаях может подойти и на 15 месяцев (нужно уточнять в ФНС или у специалистов). Важно! В большинстве случаев для оказания услуг требуется ФН на 36 месяцев.
• Индивидуальные предприниматели (ИП), осуществляющие торговлю подакцизными товарами или применяющие общую систему налогообложения.

Важно! Выбор срока действия ФН (15 или 36 месяцев) регулируется законодательством. Неправильный выбор ФН может привести к штрафам. Рекомендуется проконсультироваться со специалистами или в налоговой инспекции, чтобы определить, какой ФН подходит именно вашему бизнесу.

Особенности ФН на 15 месяцев:

• Меньший срок действия: по сравнению с ФН на 36 месяцев, ФН на 15 месяцев имеет более короткий срок действия.
• Более высокая стоимость (относительно срока действия): цена ФН на 15 месяцев может быть относительно высокой, учитывая короткий срок его действия.
• Необходимость частой замены: ФН на 15 месяцев требует более частой замены, что влечет за собой дополнительные расходы на приобретение нового ФН и перерегистрацию кассы.

Когда следует заменить ФН на 15 месяцев?

Заменить ФН на 15 месяцев необходимо в следующих случаях:

• По истечении срока действия (15 месяцев).
• При заполнении памяти ФН.
• При поломке ФН.
• При смене собственника ККТ.

Что нужно сделать при замене ФН?

1. Закрыть архив ФН: Выполнить процедуру закрытия архива ФН на старой кассе.
2. Приобрести новый фискальный накопитель: купить новый фискальный накопитель на 15 месяцев.
3. Заменить ФН: Установить новый ФН в кассу.
4. Перерегистрировать кассу в налоговой: подать заявление в налоговую инспекцию о перерегистрации кассы с указанием данных нового ФН.

    Область применения / Для чего нужен:

ФН на 15 месяцев необходим для:

• Соответствие требованиям 54-ФЗ: без ФН использование онлайн-кассы незаконно.
• Шифрование фискальных данных: обеспечение конфиденциальности и защиты информации о продажах.
• Хранение фискальных данных: гарантированное хранение информации о каждом чеке в течение всего срока действия ФН.
• Формирование фискального признака: подтверждение подлинности и целостности фискальных данных.
• Передача данных в ОФД: обеспечение возможности передачи данных о продажах в Оператор фискальных данных (ОФД).

Кому подходит ФН на 15 месяцев?

ФН на 15 месяцев чаще всего используется:

• При продаже подакцизных товаров (алкоголя, табака, бензина и т.д.) законодательство устанавливает ограничения на использование ФН на 36 месяцев при торговле подакцизной продукцией.
• При сезонном характере бизнеса. Если бизнес работает только часть года (например, летнее кафе), то использование ФН на 36 месяцев может быть нецелесообразным.
• При оказании услуг. В некоторых случаях оказание услуг также требует использования ФН в течение 15 месяцев (например, при оказании услуг, связанных с азартными играми).

Важно! Перед приобретением фискального накопителя необходимо точно узнать, какой срок действия фискального накопителя разрешен для вашей системы налогообложения и вида деятельности. Проконсультируйтесь с налоговым инспектором или специалистом по ККТ.

Как получить / Сделать:

ФН нельзя «сделать». Его можно только приобрести в специализированных магазинах, у официальных дилеров производителей ККТ или в интернет-магазинах, специализирующихся на продаже кассового оборудования.

Процесс приобретения и активации ФН:

1. Выбор модели фискального накопителя: убедитесь, что выбранная модель фискального накопителя совместима с вашей онлайн-кассой. Список совместимых фискальных накопителей обычно указан в документации к ККТ.
2. Приобретение ФН: Купить ФН у проверенного поставщика.
3. Активация ФН: процесс активации ФН выполняется при регистрации ККТ в налоговой инспекции и требует подключения ККТ к компьютеру и доступа в Интернет. Активация обычно выполняется с помощью кассового программного обеспечения.
4. Ввод в эксплуатацию: после активации ФН готов к работе и будет шифровать и хранить данные о ваших продажах.

Плюсы и минусы:

Плюсы:

• Соответствие требованиям для продажи подакцизных товаров: обязательно для определенных видов деятельности.
• Меньшая единовременная стоимость покупки: может быть удобнее для небольших предприятий.

Минусы:

• Более частая замена: требуется замена каждые 15 месяцев.
• Больше хлопот с перерегистрацией ККТ: замена фискального накопителя требует перерегистрации ККТ в налоговой инспекции.
• Более высокая стоимость в долгосрочной перспективе: приобретение нескольких ФН на 15 месяцев обходится дороже, чем одного ФН на 36 месяцев.

Как происходит внедрение:

Внедрение ФН на 15 месяцев — это часть процесса регистрации и настройки онлайн-кассы:

1. Приобретение ККТ и ФН на 15 месяцев.
2. Заключение договора с ОФД.
3. Регистрация ККТ в ФНС (с указанием данных ФН).
4. Активация ФН (фискализация ККТ).
5. Настройка ККТ для работы с ФН и ОФД.
6. Проверка работоспособности системы.

Примерное описание архитектуры:

1. Онлайн-касса (ККТ): формирует чеки и передает данные в ФНС.
2. Фискальный накопитель (ФН): шифрует и хранит фискальные данные.
3. Интернет: Канал связи.
4. Оператор фискальных данных (ОФД): получает данные от ККТ, обрабатывает их и передает в ФНС.
5. Федеральная налоговая служба (ФНС): получает и хранит данные о продажах.

Принцип работы:

1. Кассир проводит продажу через онлайн-кассу.
2. ККТ формирует чек и передает данные в ФН.
3. ФН шифрует данные и записывает их в свою память.
4. ККТ отправляет данные в ОФД.
5. ОФД подтверждает получение данных и передает их в ФНС.

Основные компоненты:

• Микроконтроллер: Управляет работой ФН.
• Память: Для хранения фискальных данных.
• Криптографический процессор: Для шифрования данных.
• Интерфейс: Для обмена данными с ККТ.
• Корпус: Защищает внутренние компоненты от внешних воздействий.

Часто задаваемые вопросы (FAQ):

• Что такое ФН? (Устройство для шифрования и хранения фискальных данных)
• Зачем нужен ФН? (Для соответствия 54-ФЗ и передачи данных в налоговую)
• Когда нужен ФН на 15 месяцев? (При продаже подакцизных товаров, сезонном бизнесе и оказании услуг (в некоторых случаях))
• Где купить ФН? (В специализированных магазинах, у официальных дилеров, в интернет-магазинах)
• Как активировать ФН? (При регистрации ККТ в налоговой)
• Что делать, если фискальный накопитель сломался? (Заменить фискальный накопитель и перерегистрировать ККТ)
• Как часто нужно менять ФН? (После истечения срока действия или при заполнении памяти)
• Можно ли использовать ФН повторно? (Нет)
• Что делать со старым ФН? (Хранить 5 лет.)
• Какой ФН выбрать для моего бизнеса? (Проконсультируйтесь со специалистом по ККТ)

Фискальный накопитель на 36 месяцев

Фискальный Накопитель на 36 месяцев содержит все необходимые ключи и обеспечивает формирование и проверку фискальных признаков, запись фискальных данных в некорректируемом виде, их хранение, расшифровывание и аутентификацию фискальных документов, подтверждающих факт получения оператором фискальных данных фискальных документов, переданных и направляемых в контрольно-кассовую технику оператором фискальных данных, или оператором информационной системы маркировки, а также поддерживает шифрование фискальных документов в целях обеспечения конфиденциальности информации.
ФН-1.2 имеет возможность принимать от контрольно-кассовой техники коды маркировки товаров, самостоятельно проверять достоверность кода маркировки и передавать полученные результаты проверки в контрольно-кассовую технику.

Кому нужен фискальный накопитель на 36 месяцев?

Для организаций и ИП, применяющих упрощенную систему налогообложения, патентную систему налогообложения или единый сельскохозяйственный налог, действует общее правило - использовать фискальный накопитель со сроком действия не менее 36 месяцев.

Организации и ИП на ОСН вправе использовать любой фискальный накопитель — на 15 месяцев. Когда срок ФН окончится, его нужно будет заменить на новый, а кассу перерегистрировать. Закрытый ФН нужно хранить 5 лет в недоступном для посторонних месте, например в сейфе. Срок действия ФН может окончиться раньше, чем указано производителем.

Поддерживает форматы фискальных данных (ФФД) версии 1.05, 1.1, 1.2

Является ли фискальный накопитель на 36 месяцев основным средством?